Страхування життя та від нещасного випадку: чим відрізняються поліси
Спершу вирішіть, що ви купуєте: захист чи накопичення. Ризиковий поліс це захист на суму: гроші виплачують, якщо настала подія. Накопичувальний це договір на роки: достроково його можна розірвати, але що ви отримаєте, залежить від викупної суми. У двох із трьох розібраних накопичувальних полісів викупна сума в перші 2–3 роки дорівнює нулю або ще не сформована. Нещасний випадок це окремий клас, який продають і страховики, що не займаються життям. За даними НБУ, накопичувальне страхування становить понад 70 % ринку страхування життя.
Страхування життя, нещасний випадок і хвороба: у чому різниця
У Законі «Про страхування» це різні класи. Страхування життя (клас 19) та повʼязані з ним класи 20–23 (до шлюбу й народження дитини, інвестиційне, безперервне страхування здоровʼя, пенсійне) може продавати лише страховик із відповідною ліцензією. На 16.10.2026 ліцензію класу 19 мали 10 страховиків. Страхування від нещасного випадку (клас 1) продають і страховики, які життя продавати не можуть: ліцензію класу 1 мали 47.
Двох учасників договору плутають найчастіше. Застрахована особа це та, чиє життя, здоровʼя чи працездатність є обʼєктом страхування. Вигодонабувач це особа, яка має право на страхову виплату. Страхувальник, застрахована особа й вигодонабувач можуть бути різними людьми. Визначення дивіться в словнику.
Від договору можна відмовитися протягом 30 календарних днів, якщо він укладений на 30 днів і більше та ви не заявляли страховий випадок: премію повернуть повністю (ст. 107). Строк 45 днів діє лише тоді, коли поліс містить розбіжності із заявою (ст. 97).
Накопичувальне чи ризикове: що показує НБУ
У звітності НБУ страхування життя поділене на сегменти. Назви нижче дослівні, їх тлумачення НБУ ми не наводимо.
| Сегмент | Премії 2025, млн грн | Страховиків | Найбільший за преміями | Канали продажу 2025 | Комісія посередникам від премій |
|---|---|---|---|---|---|
| Класичне накопичувальне | 4 325 | 10 | МетЛайф 48,2 % | агенти 96,3 % | 20,0 % |
| Інше ризикове | 1 652 | 8 | МетЛайф 56,8 % | агенти 50,3 %, банки 35,0 % | 36,9 % |
| Класичне ризикове | 97 | 2 | ПЗУ життя 99,1 % | банки 54,3 % | 59,1 % |
Усього за 2025 рік 6 075 млн грн премій, з них накопичувальне 71,2 %. За перше півріччя 2026 року 2 969 млн грн і 70,2 %. Накопичувальне продають переважно агенти, а ризикове значно частіше йде через банки. Виплати за накопичувальним ми не публікуємо: до них входять виплати за закінченням старих договорів, тож це не рівень виплат.
Що в документах накопичувальних полісів
Три накопичувальні продукти, за документами страховиків:
| УНІКА Життя «Моє накопичення на майбутнє» | УНІКА Життя «Накопичувальне страхування життя з участю в інвестиційному доході» | АРКС Лайф «Накопичувальне страхування» | |
|---|---|---|---|
| Основні ризики | дожиття і смерть; додаткові за програмами | смерть і дожиття; додаткові: нещасний випадок, інвалідність I–II групи, критичне захворювання | дожиття; смерть з будь-якої причини |
| Строк договору | від 10 до 30 років | від 5 років, максимум 45 або 35 | 5, 10 або 15 років, але не довше ніж до 60 років віку |
| Вік | 16–65 років | максимальний вік на кінець строку 75 (основні ризики), 70 (додаткові) | до 60 років на кінець строку |
| Гарантований інвестиційний дохід | 4 % у гривні, 0,5 % у доларах США | 4 % у гривні, 0,5 % у доларах США | гарантованого доходу немає |
| Бонуси (участь у прибутках) | щонайменше раз на рік | так само | раз на рік |
| Викупна сума у разі дострокового розірвання | у перші 2 роки дорівнює нулю, далі за гарантованою сумою з договору | порядок у документі | формується після повних трьох років |
Документи: УНІКА Життя затверджено наказом від 06.08.2025 (чинні з 08.08.2025), АРКС Лайф дата в документі не вказана, документ завантажено 28.10.2026. Це три продукти з ринку, де майже половину накопичувального страхування продає МетЛайф, якого ми не розбирали, тому висновки стосуються лише розібраних. Податки з викупної суми та виплати страховики описують окремо: перед підписанням прочитайте цей розділ договору.
Нещасний випадок: як платять
Приклад продукту: УНІКА «Мій захист» (код 1223, чинний з 31.01.2025), договір на 1 календарний рік, франшизи немає.
- Що вважається нещасним випадком: травматичні ушкодження, поранення, утоплення, удар блискавки, опіки, обмороження, укуси тварин, випадкове потрапляння стороннього тіла в дихальні шляхи, випадкове отруєння газами.
- Кого не страхують: осіб, яким виповнилося повних 66 років, і недієздатних.
- Суми: у програмі «Класична» страхова сума 80 000 грн (ліміт за травми 50 000 грн), в «Оптимальній» 200 000 грн.
- Як платять. За травму виплачують відсоток від суми за таблицею виплат. У разі встановлення I групи інвалідності й у разі смерті виплачують повну страхову суму, за II групи 80 % суми.
- Винятки: військові, політичні й терористичні дії за участі застрахованого, а також алкоголь і наркотики (деталі в документі).
Орієнтир за ринком дає клас НБУ «Здоровʼя, крім медичного», куди входить нещасний випадок: 62–63 % премій у 2025 році й першому півріччі 2026 йшло через банки, комісія посередникам близько 40 %, виплати 15 грн у 2025 році і 19 грн у першому півріччі 2026 на 100 грн премії. У цей клас входить і немедичне страхування на випадок хвороби, тож це лише орієнтир.
Податкова знижка на страхування життя
За підпунктом 166.3.5 Податкового кодексу витрати на страхові платежі за договором довгострокового страхування життя зменшують оподатковуваний дохід (зарплату): ваші та членів вашої сімʼї першого ступеня споріднення.
- Довгостроковий договір означає страхування життя на 5 і більше років. Він не може передбачати часткових виплат протягом перших пʼяти років, крім смерті, хвороби та нещасного випадку з I–II групою. Роботодавець не може бути вигодонабувачем (п. 14.1.52).
- Платежі мають іти страховику-резиденту. Чи підходить конкретний поліс, уточнюйте в страховика.
- Ліміт на кожен повний чи неповний місяць дії договору: за себе місячний прожитковий мінімум для працездатних на 1 січня, помножений на 1,4 і округлений до 10 грн. За члена сімʼї 50 % цієї суми.
Знижка зменшує базу ПДФО, ставка 18 %, тож повернути можна до 18 % внесків у межах ліміту. Точний ліміт на ваш рік уточніть у ДПС.
Обмеження: знижка лише із зарплати (загальна сума знижки не більша за річну зарплату), платник має бути резидентом із реєстраційним номером облікової картки платника податків, декларацію подають до 31 грудня наступного року, право на знижку не переноситься на інший рік.
Виплата за договором життя у разі смерті застрахованого, яку отримують члени сімʼї першого ступеня споріднення, не оподатковується. Якщо виплату в разі дожиття отримує сам страхувальник, податок утримують з доходу понад сплачені внески за правилами оподаткування депозитів, а з викупної суми у разі дострокового розірвання податок утримують за Податковим кодексом, деталі в договорі. Чи доведеться повертати знижку у разі дострокового розірвання, уточніть у ДПС.
Що перевірити перед підписанням
- Мета. Захист на суму (ризиковий поліс) чи накопичення на роки.
- Строк. Накопичувальні договори в розібраних продуктах від 5 до 45 років.
- Викупна сума. Що ви отримаєте, якщо розірвете договір у перші 2–3 роки.
- Гарантований дохід. Чи він є й у якій валюті.
- Вигодонабувач. Хто отримає виплату і чи підходить це для податкової знижки.
- Винятки. Для нещасного випадку: війна, алкоголь, наркотики.
- Вік. В УНІКА «Мій захист» не страхують осіб від 66 років. У накопичувальних УНІКА вік при укладанні 16–65 років, в АРКС Лайф до 60 років на кінець строку.
- Страховик. Чи має він ліцензію потрібного класу (перевіряється в реєстрі НБУ), див. рейтинг страховиків.
Як ми рахували
Закон «Про страхування» (ст. 1, 4, 11, 97, 107), Податковий кодекс (пп. 14.1.52, 165.1.43, 166.3.5, 169.4.1, 170.8.2). Інформаційні документи страховиків, завантажені 28.10.2026: УНІКА Життя 9206 і 9205, АРКС Лайф «Накопичувальне страхування», УНІКА «Мій захист». Файли НБУ про діяльність страховиків за 2025 рік (станом на 11.05.2026) і за перше півріччя 2026 року та реєстр НБУ на 16.10.2026. Мінімальні внески й тарифи не порівнювали.
Часті запитання
Страхування життя (клас 19) продають лише спеціалізовані страховики. Страхування від нещасного випадку (клас 1) продають і страховики, які життя продавати не можуть. Нещасний випадок покриває травми та їх наслідки, життя ще й дожиття чи смерть з будь-якої причини.
Викупну суму. У розібраних документах УНІКА «Моє накопичення на майбутнє» вона в перші 2 роки дорівнює нулю, а в АРКС Лайф формується після повних трьох років.
Так, за довгостроковим договором на 5 і більше років зі страховиком-резидентом і лише із зарплати. Місячний ліміт за себе дорівнює прожитковому мінімуму для працездатних на 1 січня, помноженому на 1,4. Точну суму на ваш рік уточніть у ДПС.
Виплата у разі смерті членам сімʼї першого ступеня споріднення не оподатковується. Якщо виплату в разі дожиття отримує сам страхувальник, податок утримують з доходу понад сплачені внески.
Залежить від продукту. В УНІКА Життя в гривні гарантовано 4 %, у доларах 0,5 %. В АРКС Лайф гарантованого доходу немає.
Ліцензію класу 19 мали 10 страховиків на 16.10.2026.
Так, протягом 30 календарних днів без пояснення причин, якщо договір укладений на 30 днів і більше та страховий випадок не заявляли. Премію повернуть повністю.