Страхование жизни и от несчастного случая: чем отличаются полисы
Сначала решите, что вы покупаете: защиту или накопление. Рисковый полис это защита на сумму: деньги выплачивают, если наступило событие. Накопительный это договор на годы: досрочно его можно расторгнуть, но что вы получите, зависит от выкупной суммы. В двух из трех разобранных накопительных полисов выкупная сумма в первые 2–3 года равна нулю или еще не сформирована. Несчастный случай это отдельный класс, который продают и страховщики, не занимающиеся жизнью. По данным НБУ, накопительное страхование составляет более 70 % рынка страхования жизни.
Страхование жизни, несчастный случай и болезнь: в чем разница
В Законе «О страховании» это разные классы. Страхование жизни (класс 19) и связанные с ним классы 20–23 (до брака и рождения ребенка, инвестиционное, непрерывное страхование здоровья, пенсионное) может продавать только страховщик с соответствующей лицензией. На 16.10.2026 лицензию класса 19 имели 10 страховщиков. Страхование от несчастного случая (класс 1) продают и страховщики, которые жизнь продавать не могут: лицензию класса 1 имели 47.
Двух участников договора путают чаще всего. Застрахованное лицо это то, чья жизнь, здоровье или трудоспособность является объектом страхования. Выгодоприобретатель это лицо, имеющее право на страховую выплату. Страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель могут быть разными людьми. Определения смотрите в словаре.
От договора можно отказаться в течение 30 календарных дней, если он заключен на 30 дней и больше и вы не заявляли страховой случай: премию вернут полностью (ст. 107). Срок 45 дней действует только тогда, когда полис содержит расхождения с заявлением (ст. 97).
Накопительное или рисковое: что показывает НБУ
В отчетности НБУ страхование жизни разделено на сегменты. Названия ниже дословные, их толкование НБУ мы не приводим.
| Сегмент | Премии 2025, млн грн | Страховщиков | Крупнейший по премиям | Каналы продаж 2025 | Комиссия посредникам от премий |
|---|---|---|---|---|---|
| Класичне накопичувальне | 4 325 | 10 | МетЛайф 48,2 % | агенты 96,3 % | 20,0 % |
| Інше ризикове | 1 652 | 8 | МетЛайф 56,8 % | агенты 50,3 %, банки 35,0 % | 36,9 % |
| Класичне ризикове | 97 | 2 | ПЗУ жизнь 99,1 % | банки 54,3 % | 59,1 % |
Всего за 2025 год 6 075 млн грн премий, из них накопительное 71,2 %. За первое полугодие 2026 года 2 969 млн грн и 70,2 %. Накопительное продают преимущественно агенты, а рисковое заметно чаще идет через банки. Выплаты по накопительному мы не публикуем: в них входят выплаты по окончании старых договоров, поэтому это не уровень выплат.
Что в документах накопительных полисов
Три накопительных продукта, по документам страховщиков:
| УНИКА Жизнь «Моє накопичення на майбутнє» | УНИКА Жизнь «Накопичувальне страхування життя з участю в інвестиційному доході» | АРКС Лайф «Накопичувальне страхування» | |
|---|---|---|---|
| Основные риски | дожитие и смерть; дополнительные по программам | смерть и дожитие; дополнительные: несчастный случай, инвалидность I–II группы, критическое заболевание | дожитие; смерть по любой причине |
| Срок договора | от 10 до 30 лет | от 5 лет, максимум 45 или 35 | 5, 10 или 15 лет, но не дольше чем до возраста 60 лет |
| Возраст | 16–65 лет | максимальный возраст на конец срока 75 (основные риски), 70 (дополнительные) | до 60 лет на конец срока |
| Гарантированный инвестиционный доход | 4 % в гривне, 0,5 % в долларах США | 4 % в гривне, 0,5 % в долларах США | гарантированного дохода нет |
| Бонусы (участие в прибылях) | не реже раза в год | так же | раз в год |
| Выкупная сумма при досрочном расторжении | в первые 2 года равна нулю, дальше по гарантированной сумме из договора | порядок в документе | формируется после полных трех лет |
Документы: УНИКА Жизнь утверждены приказом от 06.08.2025 (действуют с 08.08.2025), у АРКС Лайф дата в документе не указана, документ загружен 28.10.2026. Это три продукта с рынка, где почти половину накопительного страхования продает МетЛайф, которого мы не разбирали, поэтому выводы касаются только разобранных. Налоги с выкупной суммы и выплаты страховщики описывают отдельно: перед подписанием прочитайте этот раздел договора.
Несчастный случай: как платят
Пример продукта: УНИКА «Мій захист» (код 1223, действует с 31.01.2025), договор на 1 календарный год, франшизы нет.
- Что считается несчастным случаем: травматические повреждения, ранения, утопление, удар молнии, ожоги, обморожение, укусы животных, случайное попадание постороннего тела в дыхательные пути, случайное отравление газами.
- Кого не страхуют: лиц, которым исполнилось полных 66 лет, и недееспособных.
- Суммы: в программе «Класична» страховая сумма 80 000 грн (лимит по травмам 50 000 грн), в программе «Оптимальна» 200 000 грн.
- Как платят. За травму выплачивают процент от суммы по таблице выплат. При установлении I группы инвалидности и при смерти выплачивают полную страховую сумму, при II группе 80 % суммы.
- Исключения: военные, политические и террористические действия с участием застрахованного, а также алкоголь и наркотики (детали в документе).
Ориентир по рынку дает класс НБУ «Здоровʼя, крім медичного», в который входит несчастный случай: 62–63 % премий в 2025 году и первом полугодии 2026 шло через банки, комиссия посредникам около 40 %, выплаты 15 грн в 2025 году и 19 грн в первом полугодии 2026 на 100 грн премии. В этот класс входит и немедицинское страхование на случай болезни, так что это лишь ориентир.
Налоговая скидка на страхование жизни
По подпункту 166.3.5 Налогового кодекса расходы на страховые платежи по договору долгосрочного страхования жизни уменьшают облагаемый доход (зарплату): ваши и членов вашей семьи первой степени родства.
- Долгосрочный договор означает страхование жизни на 5 и более лет. Он не может предусматривать частичных выплат в течение первых пяти лет, кроме смерти, болезни и несчастного случая с I–II группой. Работодатель не может быть выгодоприобретателем (п. 14.1.52).
- Платежи должны идти страховщику-резиденту. Подходит ли конкретный полис, уточняйте у страховщика.
- Лимит на каждый полный или неполный месяц действия договора: за себя месячный прожиточный минимум для трудоспособных на 1 января, умноженный на 1,4 и округленный до 10 грн. За члена семьи 50 % этой суммы.
Скидка уменьшает базу НДФЛ (в Украине он называется ПДФО), ставка 18 %, так что вернуть можно до 18 % взносов в пределах лимита. Точный лимит на ваш год уточните в ГНС.
Ограничения: скидка только из зарплаты (общая сумма скидки не больше годовой зарплаты), плательщик должен быть резидентом с регистрационным номером учетной карточки налогоплательщика, декларацию подают до 31 декабря следующего года, право на скидку не переносится на другой год.
Выплата по договору жизни в случае смерти застрахованного, которую получают члены семьи первой степени родства, не облагается налогом. Если выплату при дожитии получает сам страхователь, налог удерживают с дохода сверх уплаченных взносов по правилам налогообложения депозитов, а с выкупной суммы при досрочном расторжении налог удерживают по Налоговому кодексу; детали смотрите в договоре. Придется ли возвращать скидку при досрочном расторжении, уточните в ГНС.
Что проверить перед подписанием
- Цель. Защита на сумму (рисковый полис) или накопление на годы.
- Срок. Накопительные договоры в разобранных продуктах от 5 до 45 лет.
- Выкупная сумма. Что вы получите, если расторгнете договор в первые 2–3 года.
- Гарантированный доход. Есть ли он и в какой валюте.
- Выгодоприобретатель. Кто получит выплату и подходит ли это для налоговой скидки.
- Исключения. Для несчастного случая: война, алкоголь, наркотики.
- Возраст. У УНИКА «Мій захист» не страхуют лиц от 66 лет. В накопительных УНИКА возраст при заключении 16–65 лет, в АРКС Лайф до 60 лет на конец срока.
- Страховщик. Есть ли у него лицензия нужного класса (проверяется в реестре НБУ), см. рейтинг страховщиков.
Как мы считали
Закон «О страховании» (ст. 1, 4, 11, 97, 107), Налоговый кодекс (пп. 14.1.52, 165.1.43, 166.3.5, 169.4.1, 170.8.2). Информационные документы страховщиков, загруженные 28.10.2026: УНИКА Жизнь 9206 и 9205, АРКС Лайф «Накопичувальне страхування», УНИКА «Мій захист». Файлы НБУ о деятельности страховщиков за 2025 год (по состоянию на 11.05.2026) и за первое полугодие 2026 года и реестр НБУ на 16.10.2026. Минимальные взносы и тарифы не сравнивали.
Частые вопросы
Страхование жизни (класс 19) продают только специализированные страховщики. Страхование от несчастного случая (класс 1) продают и страховщики, которые жизнь продавать не могут. Несчастный случай покрывает травмы и их последствия, жизнь еще и дожитие или смерть по любой причине.
Выкупную сумму. В разобранных документах УНИКА «Моє накопичення на майбутнє» она в первые 2 года равна нулю, а в АРКС Лайф формируется после полных трех лет.
Да, по долгосрочному договору на 5 и более лет со страховщиком-резидентом и только из зарплаты. Месячный лимит за себя равен прожиточному минимуму для трудоспособных на 1 января, умноженному на 1,4. Точную сумму на ваш год уточните в ГНС.
Выплата в случае смерти членам семьи первой степени родства не облагается. Если выплату при дожитии получает сам страхователь, налог удерживают с дохода сверх уплаченных взносов.
Зависит от продукта. У УНИКА Жизнь в гривне гарантировано 4 %, в долларах 0,5 %. У АРКС Лайф гарантированного дохода нет.
Лицензию класса 19 имели 10 страховщиков на 16.10.2026.
Да, в течение 30 календарных дней без объяснения причин, если договор заключен на 30 дней и больше и страховой случай не заявляли. Премию вернут полностью.