Добровільне медичне страхування в Україні: що входить у базову програму
Добровільне медичне страхування (ДМС) оплачує лікування в клініках за обраною програмою. Обовʼязкового медичного поліса для фізичних осіб закон не передбачає. Ми розібрали інформаційні документи чотирьох роздрібних продуктів (УНІКА, ПЗУ, ТАС, Універсальна). Ризики в них схожі: гостре захворювання, загострення хронічного, нещасний випадок. Відрізняються віковий поріг, страхова сума й франшиза. У базових програмах УНІКА це передусім невідкладна допомога: планова госпіталізація й ліки під час амбулаторного лікування не покриваються. Хронічні хвороби поза загостренням НБУ називає тим, що зазвичай не покривається. Лікування під час поїздок описано на сторінці про туристичне страхування.
Що таке ДМС і чим воно відрізняється від страхування на випадок хвороби
У законі це клас «страхування на випадок хвороби (у тому числі медичне страхування)». Усередині нього два різні продукти:
- ДМС: страховик оплачує лікування в закладах за програмою. Для податкових цілей ДМС це договір, за яким виплата йде закладам охорони здоровʼя, мінімальний строк його дії один рік, а у разі дострокового розірвання платежі повертаються лише страхувальнику (ПКУ, п. 14.1.52-1).
- Страхування на випадок хвороби: в Універсальної застрахований ризик «хвороба, що виникла вперше в житті» під час дії договору та на території його дії.
Ліцензію цього класу мали 46 страховиків на 16.10.2026. Повну програму й умови завжди визначає договір, інформаційний документ дає лише зведення.
Чотири роздрібні продукти поруч
| УНІКА «Моє здоровʼя» | ПЗУ «Індивідуальне медичне страхування» | ТАС «ТАС–ДМС–Індивідуальний захист» | Універсальна «Надійний захист здоровʼя» | |
|---|---|---|---|---|
| Тип | ДМС, програми Базова, Розширена, Оптимальна | ДМС | ДМС | страхування на випадок хвороби |
| Ризики | гостре захворювання, загострення хронічного, розлад здоровʼя через нещасний випадок | ті самі три | ті самі три | хвороба, що виникла вперше в житті |
| Вік, коли не страхують | понад 59 років на дату укладення | старше 65 років | вікової межі в документі немає | до 1 року і понад 69 років |
| Страхова сума на людину | 75 000, 125 000 або 150 000 грн | 150 000–300 000 грн | 60 000–120 000 грн | 50 000–100 000 грн |
| Франшиза | безумовна 0–30 % на окремі види допомоги | безумовна від 0 до 90 % суми | залежить від програми, категорії закладу й виду допомоги | не застосовується |
| Територія | Україна; у зоні воєнних дій лише випадки без причинного звʼязку з війною | не поширюється на тимчасово окуповані території та райони бойових дій | Україна, крім окупованих територій і районів бойових дій | крім окупованих територій і територій бойових дій |
| Як користуватися | перед візитом у заклад звернутися до медичного асистансу страховика | виплата за медичними та фінансовими документами | виплата за документами закладу | рішення і виплата протягом 10 робочих днів, відстрочка до 180 робочих днів |
Документи страховиків, завантажені 28.10.2026. УНІКА «Моє здоровʼя» затверджено наказом від 30.01.2025 (чинний з 31.01.2025). У ПЗУ, ТАС і Універсальної дати редакції в документах немає. Це чотири продукти з багатьох, тому висновки стосуються лише їх.
Що входить у програми УНІКА «Моє здоровʼя»
Таблиця з додатка до документа УНІКА: «так» і відсоток франшизи або «ні», якщо опція не покривається.
| Опція | Базова | Розширена | Оптимальна |
|---|---|---|---|
| Невідкладна допомога (діагностика, медикаменти) | так, без франшизи | так, без франшизи | так, без франшизи |
| Невідкладний стаціонар | так, без франшизи | так, без франшизи | так, без франшизи |
| Плановий стаціонар | ні | ні | ні |
| Онлайн-консультації | так, без франшизи | так, без франшизи | так, без франшизи |
| Консультації лікарів в амбулаторії | ні | так, франшиза 30 % | так, франшиза 30 % |
| Лабораторна та інструментальна діагностика (у тому числі КТ і МРТ) амбулаторно | ні | ні | так, франшиза 30 % |
| Виклик лікаря додому, лікарняні листи | ні | ні | так, франшиза 30 % |
| Медикаменти під час амбулаторного лікування | ні | ні | ні |
Базова програма це невідкладна допомога, невідкладний стаціонар і онлайн-консультації. Консультації в клініці й аналізи зʼявляються лише в старших програмах і з франшизою 30 %. Планове лікування та ліки під час амбулаторного лікування не покриті в жодній із трьох.
Кого не страхують і що виключають
Окрім віку, страховики називають такі обмеження:
- УНІКА: інвалідність будь-якої групи, ВІЛ/СНІД, лікування на момент укладання договору, тяжкі декомпенсовані хвороби, злоякісні новоутворення в анамнезі, психічні розлади, туберкульоз.
- ПЗУ: перебування на обліку в наркологічному, психоневрологічному, протитуберкульозному, шкірно-венерологічному диспансерах і центрах СНІДу, військова служба у ЗСУ, онкологічні та інші діагнози. Окремо виключені хронічні хвороби в стадії ремісії, компенсації й субкомпенсації та епідемії, крім ГРВІ й сезонного грипу.
- ТАС: ВІЛ/СНІД, вроджені аномалії, онкологія, трансплантація, інвалідність 1–3 груп, втрата понад 10 кг ваги за 6 місяців. Виключені вагітність і пологи (крім позаматкової, завмерлої вагітності та кровотечі) та безпліддя.
- Універсальна: інвалідність I–III груп, ВІЛ, онкологія, тяжкі серцево-судинні хвороби, інсулінозалежний діабет, епілепсія. Є період очікування (каренція), його строк у документі не названо.
Це не повний перелік: його задають загальні умови й договір.
Ринок ДМС за даними НБУ
| Показник | 2025 | Перше півріччя 2026 |
|---|---|---|
| Премії за медичне страхування | 8 548 млн грн (11,9 % усіх премій) | 5 200 млн грн (13,5 %) |
| Страховиків із преміями | 40 | 34 |
| Виплати на 100 грн премії | 63 грн | 60 грн |
| Найбільші за преміями | УНІКА 17,7 %, ВУСО 10,9 %, ІНГО 10,1 % | УНІКА 22,2 %, ІНГО 11,9 %, Універсальна 11,9 % |
| Комісія посередникам від премій | 9,0 % | 8,1 % |
У 2025 році 76 % премій заплатили юридичні особи, 24 % фізичні: це переважно корпоративне страхування, умови якого публічно не відомі. НБУ рахує договори, а не людей, тому скільки українців мають ДМС, ми не пишемо.
Це наш розрахунок за файлами НБУ про діяльність страховиків (дані за 2025 рік станом на 11.05.2026 і за перше півріччя 2026 року). Премії й виплати одного періоду стосуються різних договорів, а з 2026 року змінилися правила обліку, тому два періоди між собою не порівнюйте.
Податки: ДМС від роботодавця і власний поліс
Якщо ДМС для працівника оплачує роботодавець-резидент за свій рахунок, ці платежі не входять в оподатковуваний дохід працівника в межах 30 % нарахованої йому заробітної плати (ПКУ, пп. 164.2.16 «в»).
За ДМС, який ви купуєте самі, податкову знижку не дають: у переліку витрат для знижки (ПКУ, п. 166.3) медичного страхування немає. Там є довгострокове страхування життя й пенсійні внески, про це на сторінці про страхування життя. Податковий статус страхових виплат за ДМС ми не розбирали.
Що перевірити перед покупкою
- Вік. Поріг у розібраних продуктах 59, 65 або 69 років, а в ТАС вікової межі в документі немає.
- Діагнози й облік. Чи не потрапляєте ви в перелік тих, кого не страхують.
- Програма. Що саме з опцій покрито: невідкладна допомога, плановий стаціонар, консультації, діагностика, ліки.
- Франшиза. Вона може бути на окремі послуги (в УНІКА 30 % на консультації) або сягати 90 % суми (ПЗУ).
- Хронічні хвороби. Лише загострення чи й ремісія: у ПЗУ ремісія виключена.
- Територія. Чи покритий ваш регіон і що з випадками, повʼязаними з війною.
- Порядок звернення. В УНІКА перед візитом у заклад треба звернутися до медичного асистансу страховика. Порядок для вашого договору дивіться в самому договорі.
- Період очікування. Він є в Універсальної, строк потрібно уточнити в договорі.
Якщо договір укладено на 30 днів і більше, від нього можна відмовитися протягом 30 календарних днів без пояснення причин, поки ви не заявляли страховий випадок (ст. 107 Закону про страхування).
Як ми перевіряли
Інформаційні документи чотирьох страховиків, завантажені 28.10.2026: УНІКА «Моє здоровʼя» (код 1117), ПЗУ «Індивідуальне медичне страхування», ТАС «ТАС–ДМС–Індивідуальний захист», Універсальна «Надійний захист здоровʼя» (ID-1210). Розʼяснення НБУ «Як укласти договір non-life страхування» (06.08.2024), Закон «Про страхування», Податковий кодекс і файли НБУ про діяльність страховиків. Повні загальні умови ми не відкривали. Ціни й тарифи полісів не порівнювали.
Часті запитання
Залежить від програми. У базових програмах УНІКА це невідкладна допомога, невідкладний стаціонар і онлайн-консультації. Консультації лікарів і діагностика входять у старші програми з франшизою 30 %.
Зазвичай лише загострення. НБУ пише, що в медичному договорі зазвичай не покриваються витрати на лікування хронічних хвороб (крім стадій загострення) і на профілактичні огляди. У ПЗУ хронічні хвороби в стадії ремісії виключені прямо.
У жодній із трьох програм УНІКА «Моє здоровʼя» плановий стаціонар не покритий. В інших страховиків дивіться свою програму.
Для фізичних осіб ні: закону, який зобовʼязує купувати такий поліс, немає.
Ні: медичне страхування немає в переліку витрат для податкової знижки (ПКУ, п. 166.3).
Платежі роботодавця-резидента за рахунок підприємства не входять у дохід працівника в межах 30 % нарахованої йому зарплати.
ДМС оплачує лікування закладам за програмою. Страхування на випадок хвороби, як в Універсальної, страхує ризик хвороби, що вперше виникла під час дії договору.